雪狼突击企业内部管理控制三问-行政事业单位内控

企业内部管理控制三问-行政事业单位内控


一、 内控为什么
一辆汽车在荒原上行驶毕娇，如果我们要开到某个特定的地方，是不是要有路标，我们才能尽早达到目的地？（内控提高经营效果）
如果没有大坑，没有别的汽车，没有目标，怎么开都可以。雪狼突击如果在荒原上有水坑、深坑，那我们是不是要绕开这些大坑才能行驶同曦鸣城？（内控规避风险）
如果荒原上有其它汽车那滋味 汤潮，我们是不是要设定交通规则，才能让行驶更加有效率？否则很多司机不管红绿灯就乱开远安天气预报，结果交通一团糟栖霞吧。（内控提高经营效率）
二、内控控什么
控“风险”：合理保证资产安全、合法合规、信息准确、经营效率和效果、达成企业目标漾组词，通过规避、转嫁、承担、化解等对策控制运营中的财务风险和组织风险工标网查询。
控“组织”：即公司健立完善的组织架构，三权制衡，董事会、董事会下属专业委员会、职能部门以及各级业务团队等各机构均有清晰的授权与明确的问责机制。全体员工有明确倡导的员工商业行为准则。
控“财物”：即对资金、资产、财务报告等相关信息林采薇，通过预算管理、财务制度等手段保证企业财产的安全、完整、保值增值。
控“业务”，基于业务流程架构，通过目标管理、合同管理、项目管理等手段愿你决定，对产、供、销每个流程识别业务关键控制点和职责分离矩阵，进行流程和内控优化东方老虎，水谷幸也并对流程整体设计和各业务单元流程执行的有效性进行全面评估。
三、内控成什么
“形”形式上：制定本企业的《内部控制管理手册》、《内部控制测评手册》；编制本企业的《企业基本管理制度汇编》，梳理各关键业务管理全流程。
“实”行为上：内控专职部门至少每年一次的内部控制有效性测评，制度审阅与修订检查、缺陷跟踪整改，将内部控制自我评价报告报送董事会和集团管理部门。
“魂”思想上：通过权力制衡、风险预警、内控考评等措施，建立普遍认同的、体现在行为中的风险控制意识，变成自觉遵守并实践的基本能力。